Meilleur PER : notre comparatif des plans d’épargne retraite 2025

Les meilleurs PER en 2025

Voici un tableau récapitulatif des 5 PER les plus performants, fiables et avantageux selon notre analyse :

PER 1 : LINXEA Spirit PER – Proposé par Suravenir

Le PER LINXEA Spirit est un contrat réputé pour son excellent rapport qualité/prix. Il est distribué par LINXEA, acteur reconnu de l’épargne en ligne, et assuré par Suravenir (filiale du Crédit Mutuel Arkéa).

Caractéristiques principales

• Fonds en euros performant : 2,8 % en 2024 (net de frais).

• Plus de 600 unités de compte disponibles, dont SCPI, ETF, actions internationales…

• Frais de gestion très compétitifs : 0,6 % sur les UC, 0,5 % sur le fonds en euros.

• Zéro frais d’entrée, zéro frais d’arbitrage.

• Interface claire via LINXEA, gestion en ligne simple.

• Accessible dès 1 000 € de versement initial.

Profil idéal

Ce PER s’adresse à des investisseurs autonomes ou initiés, capables de construire leur propre allocation d’actifs. Il conviendra aussi aux profils dynamique à équilibré souhaitant optimiser la performance à long terme tout en gardant la main sur leurs choix.

PER 2 : Yomoni Retraite – Proposé par Yomoni

Yomoni Retraite est un PER 100 % digital distribué par la fintech Yomoni, agréée par l’AMF. Il s’adresse clairement ceux qui recherchent la simplicité,la  transparence et une gestion automatisée de qualité.

Caractéristiques principales

• Fonds en euros à 2,6 % en 2024.

• Gestion pilotée uniquement, avec 10 profils de risque (du plus prudent au plus offensif).

• Frais clairs et tout compris : 1,6 % par an en moyenne (0,3 % Yomoni + 0,6 % gestion UC + 0,7 % fonds).

• Interface web intuitive, application mobile fluide.

• Versement initial dès 500 €, sans frais d’entrée.

Profil idéal

Ce PER est parfait pour les débutants, les jeunes actifs ou les personnes qui souhaitent un placement retraite sans se compliquer la vie. Il conviendra également à ceux qui préfèrent les ETF et veulent une gestion pilotée performante.

PER 3 : PER Placement-direct.fr – Proposé par SwissLife

Ce PER est distribué par Placement-direct.fr et assuré par SwissLife. Il est réputé pour la performance constante de son fonds en euros et pour une grande souplesse de gestion, à frais réduits.

Caractéristiques principales

• Fonds en euros à 3,2 % en 2024 (SwissLife Euro Garantie).

• Gestion libre ou pilotée, selon le profil.

• Frais ultra-compétitifs : 0,5 % de gestion sur UC, 0 % sur versement et arbitrage.

• Large choix d’unités de compte (ETF, fonds thématiques, SCPI).

• Interface un peu austère mais très complète.

Profil idéal

Ce PER est recommandé pour les investisseurs exigeants, à l’aise avec la gestion de portefeuille, qui veulent maximiser la performance sur le long terme avec des frais réduits.

PER 4 : PER BoursoBank Matla

Le Plan d’Épargne Retraite (PER) proposé par BoursoBank via Matla se démarque grâce à ses frais particulièrement bas en gestion pilotée, idéale pour les investisseurs souhaitant se positionner uniquement sur des trackers (ETF). Toutefois, sur le long terme, l'absence de diversification (notamment vers l’immobilier ou le private equity) peut constituer une limite.

Caractéristiques principales

• Fonds “Sécurité Infra” : 10,58 % sur 4 ans (soit ~2,5 %/an)

• Gestion pilotée à horizon (100 % ETF) ou gestion libre

• Frais de gestion : 1 % tout compris (frais d’enveloppe + fonds inclus)

• Versement initial dès 150 €, frais d’entrée nuls.

• Interface moderne, 100 % en ligne.

Profil idéal

Idéal pour les jeunes actifs, ou les personnes souhaitant commencer doucement leur épargne retraite. Le PER Matla est également adapté à ceux qui veulent tester un produit flexible et digital.

PER 5 : PER Milleis Banque – Proposé par Milleis

Milleis propose un PER haut de gamme, avec un accompagnement personnalisé et une interface fluide, orienté vers une clientèle patrimoniale.

Caractéristiques principales

• Fonds en euros performant à 2,9 %.

• Gestion sous mandat exclusivement, avec profils de risque adaptés.

• Frais : environ 1,2 % par an (gestion incluse).

• Accompagnement personnalisé par un conseiller dédié.

• Versement minimum élevé (généralement > 5 000 €).

Profil idéal

Ce PER est taillé pour les investisseurs patrimoniaux. Ceux qui veulent un suivi sur mesure, une gestion encadrée, et une interface premium, sans se soucier des arbitrages.

Qu’est-ce qu’un PER ?

Le Plan d’Épargne Retraite (PER) est un produit d’épargne de long terme destiné à se constituer un capital ou une rente complémentaire pour la retraite.

Il a été introduit par la loi PACTE de 2019 pour simplifier et harmoniser les anciens dispositifs, en remplaçant :

• le PERP (Plan d'Épargne Retraite Populaire),

• le Madelin (pour les indépendants),

• l’Article 83 (contrats collectifs obligatoires en entreprise).

Le PER permet désormais d’avoir un cadre unique, souple et portable, qui s’adapte à toutes les situations professionnelles.

Fonctionnement général du PER

Le PER consiste à effectuer des versements volontaires (réguliers ou ponctuels), qui sont investis sur différents supports (fonds en euros sécurisés, unités de compte plus risquées mais potentiellement plus rentables). L’objectif est de faire fructifier votre épargne jusqu’à la retraite. Deux grandes options de gestion sont proposées :

• Gestion libre : vous choisissez vous-même les supports d’investissement.

• Gestion pilotée : votre allocation est automatiquement ajustée selon votre âge et votre horizon de retraite, avec une sécurisation progressive.

Soulignons que les sommes investies sur un PER sont bloquées jusqu’à l’âge de la retraite, sauf cas exceptionnels de déblocage anticipé (achat de résidence principale, décès du conjoint, invalidité…).

Pourquoi ouvrir un PER ?

Le Plan d’Épargne Retraite est bien plus qu’un simple produit d’épargne. Il répond à plusieurs objectifs essentiels dans une stratégie patrimoniale, notamment anticiper la baisse de revenus à la retraite, bénéficier d’avantages fiscaux, transmettre un capital, et profiter d’un cadre souple et avantageux.

Nous détaillons ci-dessous les principaux atouts du PER.

Les avantages fiscaux

Le PER est l’un des rares produits d’épargne à offrir un avantage fiscal dès l’entrée. 

À l’entrée : déduction fiscale des versements

Les sommes versées sur votre PER sont déductibles de vos revenus imposables, dans la limite d’un plafond fiscal :

• Pour les salariés : 10 % des revenus professionnels de l’année précédente, avec un plafond maximum de 35 194 € en 2025.

• Pour les indépendants : 10 % du bénéfice imposable + possibilité de déductions supplémentaires selon le statut.

Cette déduction peut représenter plusieurs milliers d’euros d’économie d’impôt par an pour les contribuables fortement fiscalisés.

À la sortie : imposition au moment de la retraite

À la retraite, le capital ou la rente issue du PER est soumis à l’impôt, mais selon un régime fiscal différent :

• Si vous avez déduit vos versements, les sorties en capital sont partiellement imposées (revenu imposable + prélèvements sociaux sur les plus-values).

• Si vous n’avez pas déduit, seule la plus-value est taxée (comme une assurance-vie).

Vous pouvez choisir de ne pas déduire vos versements si vous préférez une fiscalité plus douce à la sortie. Ce choix donne beaucoup de souplesse au PER, selon votre situation actuelle et future.

Comparaison rapide avec l’assurance-vie

Bien préparer sa retraite

Le PER permet de constituer progressivement une épargne solide, avec un cadre conçu pour protéger et faire croître votre capital sur le long terme. Grâce à la gestion pilotée à horizon, vous pouvez investir de façon plus dynamique au début, puis sécuriser votre portefeuille à l’approche de la retraite. C’est une solution idéale pour :

• Anticiper une baisse de revenus une fois à la retraite.

• Compléter sa pension par une rente ou un capital disponible.

• Profiter d’un effet de capitalisation puissant sur plusieurs décennies.

Transmettre son patrimoine

Le PER est également un outil de transmission patrimoniale intéressant, notamment en cas de décès avant l’âge de la retraite. Il bénéficie de règles proches de l’assurance-vie, avec :

• Une fiscalité allégée pour les bénéficiaires désignés.

• Une souplesse dans la désignation des héritiers.

• Une exonération partielle de droits de succession (selon les montants et l’âge au décès).

Par exemple, en cas de décès avant 70 ans, chaque bénéficiaire peut recevoir jusqu’à 152 500 € en exonération, comme pour l’assurance-vie.

Les autres avantages d’un PER

Le PER présente aussi plusieurs atouts pratiques qui renforcent son attractivité :

• Sortie possible en capital à 100 % à la retraite (rente non obligatoire).

• Versements libres ou programmés, à votre rythme.

• Transfert facile depuis d’anciens produits (PERP, Madelin, Article 83).

• Gestion adaptable : libre, pilotée, voire sous mandat.

Les différents types de PER

Le Plan d’Épargne Retraite (PER) se décline en trois grandes catégories, qui répondent à des profils et des usages différents.

Cette segmentation a été mise en place dans le cadre de la loi PACTE, afin de simplifier l’épargne retraite tout en conservant une certaine souplesse. Découvrez-ci après les trois types de PER existants :

Le PER Individuel

Aussi appelé PERIN, le PER individuel est le plus accessible. Il est ouvert à tous : salarié, indépendant, fonctionnaire, sans emploi ou même retraité (sous conditions). C’est le successeur direct du PERP et du Madelin.

Caractéristiques principales

• Ouvert à titre personnel, sans lien avec l’employeur.

• Disponible auprès de banques, assurances, fintechs, courtiers en ligne.

• Gestion libre ou pilotée selon le contrat.

• Fiscalité avantageuse à l’entrée.

• Versements totalement libres (ponctuels ou programmés).

Le PER d’Entreprise Collectif

Le PER Collectif (ou PERECOL) est mis en place par l’entreprise à titre facultatif. Il remplace l’ancien PERCO.

Caractéristiques principales

• Réservé aux salariés d’une entreprise ayant mis en place le dispositif.

• Possibilité d’alimenter le plan via : des versements volontaires, des primes d’intéressement ou de participation.

• des abondements de l’employeur.

• Gestion souvent pilotée par défaut.

• Peut être transféré vers un PER individuel en cas de changement d’entreprise.

Il constitue un levier intéressant de complément de rémunération et peut s’intégrer dans une stratégie d’optimisation fiscale collective.

Le PER d’Entreprise Obligatoire (ou PER catégoriel)

Le PER Obligatoire, aussi appelé PERO, est mis en place pour une catégorie spécifique de salariés (cadres dirigeants, commerciaux, etc.) de façon obligatoire. Il remplace les anciens contrats Article 83.

Caractéristiques principales

• Obligation d’adhésion pour les salariés concernés.

• Cotisations régulières fixées par accord collectif ou contrat d’entreprise.

• Gestion encadrée et souvent pilotée.

• Versements non libres : alimentés par l’entreprise.

Ce type de PER est moins souple mais utile dans un cadre professionnel structuré, notamment pour les entreprises de taille moyenne à grande.

En résumé :

Comment choisir le meilleur PER ?

Face à la diversité des offres disponibles en 2025, il est essentiel de prendre le temps de comparer les PER selon des critères précis.

En effet, un bon PER ne se limite pas à un nom connu ou à une promesse marketing : performance, frais, souplesse de gestion et choix des supports sont des éléments déterminants. Les principaux critères à prendre en compte avant de souscrire sont les suivantes :

La performance du fonds en euros

Le fonds en euros est la composante sécurisée de votre PER. Il garantit le capital investi, tout en offrant un rendement annuel net, généralement compris entre 1,5 % et 3,5 % selon les assureurs.

Ce qu’il faut vérifier

• Performance historique : au moins sur 3 ou 5 ans.

• Stabilité : un rendement régulier vaut souvent mieux qu’un pic isolé.

• Qualité de l’assureur : plus il est solide, plus la gestion du fonds en euros est fiable.

À titre d'exemple, en 2024, le fonds en euros de SwissLife a atteint 3,2 %, ce qui place ses PER (Placement-direct.fr, par ex.) dans le haut du classement.

Les différentes unités de compte disponibles

Les unités de compte (UC) sont des supports non garantis mais potentiellement plus rentables (actions, obligations, SCPI, ETF, fonds thématiques, etc).

Ce qu’il faut analyser

• Diversité des supports (nombre d’UC disponibles).

• Présence de SCPI, ETF, immobilier, actions internationales.

• Accès à des fonds ESG, responsables ou thématiques (tech, santé, etc.).

Un bon PER doit permettre d’adapter son allocation au profil de risque du client et à son horizon de placement. Si vous souhaitez un PER avec exposition aux cryptos ou aux ETF sectoriels, privilégiez des contrats comme Yomoni ou LINXEA Spirit.

Les différents frais

Les frais sont un critère majeur, car leur effet sur la performance se cumule sur plusieurs années.

Frais à comparer

• Frais sur versement : certains contrats prennent jusqu’à 3 %, d’autres 0 % (LINXEA, Yomoni…).

• Frais de gestion sur fonds euros et UC : idéalement entre 0,5 % et 1 %.

• Frais d’arbitrage : coût des changements de supports (souvent gratuits en ligne).

• Frais d’arrérage ou de sortie (en rente) : rarement mentionnés, mais importants.

Un contrat avec 1 % de frais de moins peut faire des milliers d’euros de différence à la retraite.

Les différents profils de gestion

Lors de l’ouverture d’un PER, vous avez généralement le choix entre la gestion libre ou gestion pilotée à horizon. Cette dernière est souvent recommandée, surtout pour les novices ou ceux qui veulent un pilotage automatique de leur portefeuille.

La gestion pilotée fonctionne selon un principe simple : plus vous êtes jeune, plus l’allocation sera dynamique (investie en actions, ETF…). À l’approche de la retraite, l’allocation est progressivement sécurisée (fonds euros, obligations…). Retrouvez ci-dessous les trois profils de gestion les plus courants.

Le PER en gestion prudente

Le profil prudent conçu pour ceux qui cherchent avant tout la sécurité du capital investi, quitte à sacrifier une partie du rendement.

Caractéristiques

• Forte proportion de fonds en euros (garantis).

• Une faible part en unités de compte (5 % à 20 % maximum).

• Risque très limité, volatilité faible.

Ce PER convient aux

• Épargnants proches de la retraite.

• Personnes très averses au risque.

• Ceux qui souhaitent préserver leur épargne à court ou moyen terme.

Le PER en gestion modérée

Le profil modéré vise un équilibre entre sécurité et performance. Il accepte une part d’exposition aux marchés financiers, tout en restant raisonnable. Il se distingue par une :

• Répartition équilibrée entre fonds euros et UC (40 % / 60 % en moyenne).

• Exposition aux marchés actions, obligations, fonds diversifiés.

• Gestion ajustée selon la durée restante avant la retraite.

Ce type de PER est une option idéale pour les : 

• Épargnants avec 10 à 20 ans d’horizon.

• Ceux qui veulent profiter d’un peu de performance, sans trop de risque.

• Idéal pour une progression douce de l’épargne retraite.

Le PER en gestion dynamique

Le profil dynamique est destiné aux investisseurs qui souhaitent maximiser le potentiel de rendement à long terme, en assumant une volatilité plus élevée. Ses caractéristiques sont entre autres :

• Jusqu’à 90 % investis en unités de compte.

• Forte exposition aux actions, ETF, fonds sectoriels.

• Très faible part de fonds euros au départ.

Il s’adresse aux

• Les jeunes actifs (30-45 ans).

• Les investisseurs aguerris.

• Ceux qui disposent d’un horizon long et d’une bonne tolérance au risque.

La gestion pilotée à horizon permet de changer de profil à tout moment (de prudent à dynamique ou inversement). Cela apporte une souplesse appréciable en cas de changement de situation personnelle ou économique.

Quelle est la fiscalité d’un Plan d’Épargne Retraite ?

Le Plan d’Épargne Retraite (PER) bénéficie d’un cadre fiscal très avantageux, à la fois à l’entrée (grâce à la déduction des versements) et à la sortie (rente ou capital).

Toutefois, il est important de comprendre les subtilités de cette fiscalité pour éviter les mauvaises surprises.

À l’entrée : la déduction fiscale des versements

Lorsque vous effectuez des versements sur votre PER, vous pouvez les déduire de votre revenu imposable, ce qui réduit immédiatement votre impôt sur le revenu. Par exemple, si vous versez 5 000 € sur votre PER, vous êtes imposé à la tranche marginale de 30 %. Vous économisez ainsi 1 500 € d’impôt cette année. Pour ce qui est des limites fiscales en 2025 :

• 10 % des revenus professionnels de l’année précédente, plafonné à 35 194 € par personne.

• Mutualisable au sein du foyer fiscal.

Vous pouvez aussi choisir de ne pas déduire les versements si vous préférez une fiscalité allégée à la sortie. Ce choix est irrévocable.

À la sortie : en rente ou en capital ?

À la retraite, vous pouvez choisir de récupérer votre épargne :

En rente viagère :

• Imposée comme une pension classique : impôt sur le revenu + prélèvements sociaux (17,2 %) sur la part imposable.

• Une rente peut offrir une sécurité financière régulière à vie.

En capital (partiel ou total) :

• Part correspondant aux versements déduits : imposée à l’impôt sur le revenu.

• Plus-values : soumises aux prélèvements sociaux à 17,2 %.

Supposons que vous ayez accumulé 80 000 € sur votre PER à la retraite, dont 60 000 € de versements déduits et 20 000 € de plus-values.

• 60 000 € : imposables à l’IR (sauf si vous n’avez pas déduit).

• 20 000 € : soumis à 17,2 % de prélèvements sociaux = 3 440 €.

Si vous aviez choisi de ne pas déduire vos versements, seuls les 3 440 € auraient été dus. Le PER offre un avantage fiscal fort à l’entrée, mais il faut anticiper la fiscalité à la sortie, notamment si votre taux d’imposition reste élevé à la retraite. La stratégie optimale dépend donc de votre situation actuelle, de votre âge et de vos objectifs de sortie.

PER vs Assurance vie : quelle solution choisir ?

Le Plan d’Épargne Retraite (PER) et l’assurance-vie sont les deux produits d’épargne à long terme les plus utilisés en France.

Ils permettent de faire fructifier un capital, de préparer l’avenir et de transmettre un patrimoine dans un cadre fiscal favorable. Pourtant, leurs objectifs, leur fonctionnement et leur fiscalité sont bien distincts.

Voici un comparatif clair pour vous aider à choisir selon votre situation.

Tableau comparatif : PER vs Assurance-vie

Quand privilégier un PER ?

• Vous êtes fortement imposé et cherchez à réduire votre impôt sur le revenu.

• Vous avez une vision long terme (jusqu’à la retraite).

• Vous souhaitez transformer vos économies en rente viagère.

• Vous avez déjà une assurance-vie bien remplie (utilisation complémentaire).

Quand privilégier une assurance-vie ?

• Vous voulez garder la main sur votre épargne (retrait libre).

• Vous préparez un projet à moyen terme (achat, transmission, succession).

• Vous recherchez un placement souple et multi-usage.

• Vous n’êtes pas ou peu imposé, donc la déduction du PER est moins utile.

 Ces deux produits ne s’opposent pas, ils sont complémentaires.
Un bon équilibre consiste à commencer avec une assurance-vie pour la flexibilité et compléter avec un PER dès que votre fiscalité devient lourde ou à l’approche de la retraite.

Comment ouvrir un PER ?

Souscrire un Plan d’Épargne Retraite est une démarche simple et rapide, surtout depuis l’arrivée des courtiers en ligne et des fintechs. Toutefois, pour tirer pleinement parti des avantages fiscaux et patrimoniaux, il est important de bien préparer son choix. Voici les étapes essentielles pour ouvrir un PER en 2025, dans les meilleures conditions.

Évaluez vos besoins

Avant toute chose, prenez le temps de définir vos objectifs :

• Quel est votre âge actuel et votre horizon de retraite ?

• Êtes-vous plutôt prudent, équilibré ou dynamique ?

• Cherchez-vous à réduire vos impôts, ou à placer de l’épargne disponible ?

• Voulez-vous un suivi personnalisé ou une gestion 100 % en ligne ?

Répondre à ces questions vous permettra de déterminer le type de PER adapté à votre profil.

Recherchez des informations sur les meilleurs PER

Une fois vos besoins définis, comparez les offres :

• Utilisez des comparateurs en ligne, sites spécialisés ou classements actualisés.

• Lisez des avis clients pour juger la qualité de l’interface et du service.

• Consultez les fiches détaillées (frais, supports d’investissement, performance des fonds en euros…).

• Téléchargez la notice d’information du contrat si disponible.

Notre comparatif en début d’article est un bon point de départ pour orienter votre choix !

Discutez-en avec un conseiller

Même si tout peut se faire en ligne, il peut être utile de parler à un conseiller financier ou patrimonial :

• Il peut vous aider à optimiser vos versements pour maximiser la déduction fiscale.

• Il vous guidera dans le choix du profil de gestion ou dans le transfert d’un ancien produit (PERP, Madelin, etc.).

• Certains PER haut de gamme exigent d’ailleurs une adhésion accompagnée.

Privilégiez les conseillers indépendants ou rémunérés à l’honoraire pour éviter les conflits d’intérêts.

Ouvrez votre PER

Une fois votre PER choisi, il vous faut préparer pour :

1. Remplir le formulaire de souscription (en ligne ou papier).

2. Fournir les pièces justificatives : Pièce d’identité valide, Justificatif de domicile, RIB, Dernier avis d’imposition (si déduction fiscale souhaitée).

3. Réaliser le premier versement (souvent à partir de 500 € ou moins).

Vous recevrez ensuite votre attestation d’ouverture, vos codes d’accès à l’espace client, et pourrez suivre votre portefeuille en temps réel.

Une fois ouvert, n’oubliez pas de :

• Effectuer des versements réguliers, même petits (effet boule de neige).

• Revoir votre profil de gestion tous les 2 à 3 ans.

• Conserver vos justificatifs fiscaux pour chaque année de déduction.

Conclusion sur PER

Le Plan d’Épargne Retraite (PER) s’impose en 2025 comme l’un des meilleurs outils pour préparer sa retraite tout en optimisant sa fiscalité. Grâce à la loi PACTE, il est devenu plus souple, plus accessible et plus performant que les anciens dispositifs comme le PERP ou le Madelin.

Voici ce qu’il faut retenir :

•  Forte déduction fiscale à l’entrée, idéale pour les contribuables fortement imposés.

•  Sortie en capital ou en rente, selon vos objectifs à la retraite.

• Choix entre gestion libre et pilotée, selon votre profil d’épargnant.

• Large diversité d’offres : des contrats patrimoniaux haut de gamme aux PER 100 % en ligne, à frais réduits.

• Transfert et portabilité facilités, quelle que soit votre situation professionnelle.

Le PER n’est pas réservé aux retraités imminents. Plus tôt vous commencez, plus l’effet de capitalisation jouera en votre faveur. Même de petits versements mensuels peuvent faire une réelle différence dans 20 ou 30 ans.

Prenez le temps de comparer les offres (comme celles que nous avons listées dans notre comparatif 2025), puis ouvrez un PER adapté à votre profil, votre fiscalité et votre horizon de retraite.

Un bon PER est un excellent levier pour votre avenir financier, mais aussi un excellent outil de transmission ou d’investissement à long terme.